亚马逊欧洲站VAT申报教程？

申请英国VAT，需要提供以下资料（无水印的扫描件，高清版本，保证完整，证件均未过期）：

1.公司营业执照；

①大陆公司需提供：营业执照原件扫描件

②香港公司需提供：商业登记证BR、公司注册证明书CR、法团成立表格NNC1的扫描件

③其他国家公司需提供：该国注册公司证明

④个人注册：无需提供

2.法人/个人的护照或身份证原件扫描件；

3.店铺链接

①Amazon店铺需提供：summary report 页面

②eBay及其他平台需提供：background details后台信息页面

4.以下文件任选两种：

①出生证明/户口本（法人本人页）

②结婚证（法人本人）

③离婚证（法人本人）

④工作证明-法人本人（我司可提供模板）

⑤租房合同-法人本人（我司可提供模板）

⑥房屋贷款明细

⑦不动产证明

5.申请服务信息表；

6.授权文件（扫描件或照片）

英国VAT注册时效1-6周，具体可以咨询卖家成长”在线客服。

亚马逊开店一定要申请VAT吗？

第一步准备英国vat注册税号的资料。

第二步提交申请书。：学买卖网

第三步英国VAT税号通过英国税务局审核，发布税号下来。

第四步卖家进行绑定亚马逊账号。第五步按每个季度进行申报。

亚马逊欧洲站VAT缴税教程详解！一文读懂

跨境商家在亚马逊欧洲站开店时，都会被要求缴纳VAT费用，如果不缴纳，就可能面临处罚和收取利息等。VAT究竟是什么？卖家应该如何缴纳？今天就来和大家科普下。

一、什么是VAT？

VAT即增值税，全称value added tax，是商品或服务在流转过程中产生的增值额作为计税依据而征收的一种税。在欧洲境内，销售增值税由增值税注册商家就其在欧洲境内的销售进行征收，并向相关国家税务机关申报和缴纳。卖家只要在亚马逊售卖商品，就需要交纳VAT增值税。

二、亚马逊欧洲站VAT多久申报一次?

不同的亚马逊欧洲站点，申报时间也不同，德国和法国是月报，即每月申报一次；英国和西班牙是一个季度申报一次，即每3个月一次； 意大利可以选择季度报或者月报。

不同国家的VAT税率也不同，英国和法国是20%，德国是19%，西班牙和意大利分别是21%和22%。

三、VAT如何缴纳？

过去跨境电商生态还不健全，VAT一般需要卖家直接向相关国家税务机关申报并缴纳，但是由于语言、当地法规、审批周期等原因，缴纳过程往往十分复杂，体验不好。

目前亚马逊欧洲站卖家主流的缴纳VAT方式，是直接通过第三方支付平台缴纳，可以选择直接用店铺余额缴纳，时效更快，汇损也更低。

比如亚马逊欧洲站卖家在CoGoLinks跨境收款后台注册后，不仅可以享受超低费率的收款服务，也可以在付款管理——VAT服务——VAT缴税中，选择对应的国家，填写相关资料一键缴税，对于跨境卖家来说是非常不错的选择。

一般卖家提交VAT缴纳请求后，第三方收款平台会在1-2个工作日审核您的税务代理信息，审核通过再付出，如果需查询增值税缴纳订单，也可以进入[交易对账-付款]查看订单详情。

关于亚马逊欧洲站VAT详解

去年开始，VAT就一直是跨境电商圈的热议话题，特别是在英国站和德国站卖家相继被取消销售权后，圈子里人心惶惶，就怕一觉醒来账号就消失了！其实VAT发展至今，已不仅仅是税务问题，欧洲站卖家应将精力聚焦在账号布局上。

据最新消息，《2018 英国财政法案》预计于 2018 年 3 月前正式成为法律，该法案可能会对 上的卖家产生影响。此法案规定，如果在英国储存商品的非英国企业不符合英国增值税注册要求，则所有在线商城发现之后须阻止该企业在商城中销售商品。

不难看出，VAT大面积合规化的趋势已经开始落实。跨境电商卖家应对VAT政策，合规合法才是真正的规避之道。

VAT解析

VAT是欧盟的一种税制（Value Added Tax）的简称，即消费增值税，为海关对货物、货运、保险和其他费用征收的税金。一般在对欧盟国家进行进出口贸易时需要缴纳三种税：进口税（可退还）+进口关税（无法退还）+增值税（VAT）。

在以往像eBay、Amazon这样的平台并不需要缴纳VAT增值税，因为都是以邮件小包形式发送物品，因此省略了VAT这样繁杂的流程。但从2017年开始，欧盟将亚马逊给告了，以至于亚马逊欧洲站都相继要求注册VAT号码，按时缴纳VAT增值税，否则作封号处理。

1、 VAT增值税的税率是多少？

欧洲七国的VAT税率一般为：英国：20%；法国：20%；意大利：22%；德国：19%；西班牙：21%；捷克共和国：21%；波兰：23%。

英国VAT增值税有三种：

20% 的标准税率（适用于绝大多数商品和服务）

5% 的低税率（比如家庭用电或者汽油等）

0% 的税率（适用于极个别情况）

2、误区扫盲：

有些卖家认为，在原有不高的利润基础上直接缴纳营业额的20%作为VAT过于高昂，从而认为进驻欧洲站最终无利可图。

其实，这是错误的看法。VAT并非由公司缴纳，而是由最终购买者缴纳。公司只是代为收缴，统一上交。

3、VAT算法：

以英国为例，总的税金成本是按20%来征（按stand rate来算），这个税分为两个部分来征，一部分是入关时海关征收的进口VAT，另一部分就是销售时向消费者征收的销售VAT。

进口VAT = （申报货值+duty+freight）*20%

销售VAT =售价/(1+20%) *20% （售价是含税的情况）

实际应缴纳的税金=销售VAT - 进口VAT

注：对中国的电商卖家来说，英国的VAT大体上分为两种税率，一种是flat rate (7.5%)，一种是stand rate (20%)，对于这两种税率，这里为大家作一下说明：

Flat rate 相当于国内的小规模纳税人，跟国内小规模纳税人一样也是有限制的，对于年销售额小于15万英镑的卖家可以申请flat rate，税率是7.5%，第一年有1%的折扣，所以第一年是6.5%。

Stand rate就和我们国内的一般纳税人差不多，也有一定标准，对于年销售额超过15万英镑的卖家，申请注册VAT时要选择stand rate，也就是20%的税率。

VAT注册

亚马逊欧洲站，英国是主站点，后台还有德、法、意、西四个国家的站点可以切换，对卖家来说，这几个站点又是相互关联的，如果其中一个站点被查出税务问题，其他国家的站点也有很大可能受到影响，一荣俱荣，一损俱损。欧洲五国VAT税号也各自独立，申请、申报的方式及账号评估、补税制度等也各不相同。

当然，并不是每个国家的VAT都需注册。你的商品要卖往哪个国家，就需要注册哪个国家的VAT，每个国家的VAT不可通用。

1、英国VAT

-申请需提供以下资料：

（1）中国大陆（或香港）个人申请英国VAT税号：

a.证明文件必须提供：公司营业执照（或个体户营业执照）。至少提供以下其中一项：身份证、护照至少提供以下任意两项（最好三项）：户口本（本人页）、驾驶证、结婚证、未婚证、出生证明、医院病历、员工证、房产证、房屋租赁合同、信用卡账单、银行卡账单。

b.基本商业信息：我们将在__销售__产品。（中英文皆可）

（2）英国公司申请英国VAT税号：

a.证明文件必须提供：公司证书（Company Certificate）至少提供以下其中一项：身份证、护照。至少提供以下任意两项（最好三项）：户口本（本人页）、驾驶证、结婚证、未婚证、出生证明、医院病历、员工证、房产证、房屋租赁合同、信用卡账单、银行卡账单。注：个人资料提供者必须是公司的董事，股东或者法定秘书。

b.基本商业信息

- 申报是一季度一次。

注：中国注册公司注册VAT后一般每3个月申报一次，按销售额20%收税;英国注册公司有一个85000英镑的起征点，超过起征点的销售额按20%收税。无论是中国注册公司还是英国注册公司就算你没有销售也要申报，否则将面临罚款的惩罚。

2、德国VAT

- 申请需提供以下资料：

（1）营业执照及德文翻译件

（2） 公司章程及德文翻译件

（3）法人护照

（4）税务师的授权书

（5）申请税号签字表

（6）准备用于在德国经营的银行账户信息，特别需要注明的是，欧洲的银行账户的IBAN码，国内银行账户持有人姓名、银行账户、银行的BIC码。这部分信息是必须的。

（7）法人的基本信息：包括姓名、住址、联系电话、联系邮箱以及第一个经营年度的预计销售额

（8）亚马逊店铺信息打印页，并请说明是什么时候开店的。

（9） 公司空白信纸

（10）如果在德国有海外仓，请提供仓储合同

- 申报不仅要每月一次，最后还有一次年度申报，也就是说一年要申报十三次。

Tips：

a.德国VAT的格式:国家简码+9位数字，

For example: DE 123456789

b. 德国VAT申报表需要在每月10号完成，如果能做到现金提前支付，可以申请每月的申报延迟；年度申报需要在次年的5月31日前完成申报。

3、法国VAT

法国VAT申请、申报的规则大致和德国一样，但在此基础上，法国申请VAT税号还需要有当地公司银行作担保。而中国卖家很少会有这种海外资源，所以申报时会计师会以自己的名义担保，但卖家需要额外支付一万多人民币的费用，因为这样的担保对于担保人存在一定的风险——如果VAT税号所有人欠税不还，担保人将承担连带责任。

VAT问答

Q1：如果做英国站就需要注册VAT吗？是否做自发货就不需要注册VAT？

（1） 一般情况下，按规定要做海外仓或FBA按规定就要注册VAT；

（2） 如果国内直接小包发货的一年累计销售额超过8万英镑也是需要注册VAT并缴税的。

Q2：自发货单票发货金额超过15英镑/22欧也会被提供VAT吗？

根据欧盟的规定，货值低于15英镑和22欧元的货物入关时，免交VAT，并非单笔销售低于这个金额就免税，这种销售方式往往是已经网络上完成销售的订单邮寄并通关

Q3：英国VAT如何做账可以少缴税？税款怎么支付？

（1）一般按规定凡是从英国仓发出的包括发去其它欧盟国家的都要申报给税局并缴税的，具体要怎么申报还是取决于卖家自己；

（2）卖家可以直接汇给英国税局账户，而且任意国内银行任何账号都可以，只要有境外汇款业务。

Q4： VAT账号下来了是不是现在就要把VAT填入后台，还是可以等一段时间啊？填入后台后是不是就要启动包税了？发货也要用自己的税号了？

（1）这个是需要填写的，一旦英国VAT注册下来，无论是否营业，每个季度都必须做申报；

（2）如果VAT注册下来是要用自己的VAT清关走货，而且也要申报所有从英国本地发货给消费者的销售情况的。

Q5：如果现在正在注册英国站的VAT，是等VAT下来再发FBA，还是可以先发FBA，等注册下来再弄呢？如果没有注册VAT的话是不能发货, 那可以先暂时代用货代的VAT吗？

一般按规定是要先注册VAT后再发货的，如果暂用货代的VAT，后续有一定的风险。

Q6： 如果目前是刚注册的欧洲站，不打算做英国站，是直接做德国站，还没注册德国的VAT，能否直接发FBA到德国？还是德国可以10W欧的限制再注册VAT？

（1）按规定要做海外仓或FBA就要注册VAT的，无论销售额多少；

（2）如果是直发德国的话，按规定是要注册德国VAT的。

Q7： 找货代公司处理还需要额外注册VAT吗？进口税是否会退回？

一般进口税可直接用来抵扣增值税，但是货代公司一般是用他们自己的VAT，所以进口税是不会退回到卖家手中的，而且并不能百分百保证使用货代公司的VAT不出问题，毕竟他的VAT是很多卖家通用，并不单单为你服务。所以为了安全起见，资金充足的卖家建议注册属于自己的VAT。

Q8： 注册VAT之后我的商品定价需要修改吗？

当然得把税收加进去，不加进去不会亏吗？

总之，税务合规已是大势所趋。欧盟已经下定决心严查收紧，想做欧洲站的卖家小编建议还是尽早去申请VAT，并尽快将对应自己账号公司的VAT号绑定到后台。毕竟除了税务问题，欧洲站还是很好做的，不要因为VAT就舍弃这片市场，因小失大不值得！

上线了！亚马逊欧洲站VAT知识大全

亚马逊欧洲站，因其市场经济发达，产品利润高，是很多跨境卖家比较中意的市场。与此同时这些国家的税收也很完善，亚马逊卖家需要注册5个国家的税号才能正常运营店铺，今天华钜同创就来说亚马逊欧洲站注册税号及申报缴纳，就是我们所说的VAT，到底怎么回事，该如何做。

一、什么是亚马逊VAT与VAT税率？

VAT是ValueAddedTax的简写，就是欧洲各国普遍使用的消费者增值税。目前欧洲站对外开放的有英国、德国、法国、意大利、西班牙5个国家，各个国家有自己的VAT税率（15%-27%标准税率）。

英国：税率20% ；德国：德国税率19%；法国：税率20%；西班牙：税率21%意大利：税率22%。

关于跨境卖家涉及的税金种类及核算公式：

①关税（DUTY）=申报货值*产品税率（不同产品，按不同税率计算）

②进口增值税（MPORTVAT）=（申报货值+头程运费+DUTY）*增值税率

③销售VAT=销售价格/（1+税率）*税率

卖家们实际缴纳的VAT=销售VAT-进口VAT-其他可抵扣金额。

举个栗子：

比如德国平台的产品销售价格20欧元，售出100个，德国税率是19%

卖家应缴的销售VAT就是 2000除以（1+19%）乘以19% 等于 319.33

以上就是VAT税金的核算公式。

误区：VAT要交2次税？利润会缩减？

可能之前做过外贸的人都知道，在货物进入欧洲市场的时候，就已经缴纳了当地的进口税，如果在当地销售产品，还要交一次增值税的话，那不就交了2次税吗？这样卖家岂不是没多少利润可赚了？

但事实上，VAT的出现正好解决了这个问题，当卖家在欧洲市场出售产品时，只要通过自己的VAT账号缴纳产品增值税后，是可以直接退回先前缴纳的进口增值税，这样卖家就可以根据自己的销售额去缴纳增值税了。

卖家在店内设置销售额的时候，需要注意区分含税和不含税。明确之后大家就会明白，销售VAT实际上是由购买者缴纳，卖家只是代为征收，并统一转交给当地税务机关。

所以本质上看，亚马逊欧洲站卖家的利润并不会缩减。

二、跨境卖家VAT攻略

1、哪类卖家需要注册VAT？

跨境电商卖家需要提前将商品发货到销售目的国，然后贮存在当地的仓库，比如亚马逊FBA或使用当地海外仓发货的卖家，还有通过远程销售的方式发货，并且超过了所销售国家远程销售额阈值的卖家，都需要提前注册VAT税号。

2、申报周期

按季度来说，英国VAT申报频率为一季度一次；在英国注册公司，会有85000英镑的起征点，超过起征点的销售额按20%收税；

德国的VAT相对繁琐，申报次数较多，频率是每月一次；而且时间上有限制，需要在每月10号完成，年度申报需要在次年的5月31日前完成；

法国的VAT申报和德国比较相似，不同的是法国对税务代理比较严格，出了问题要负连带责任，因此卖家需要及时申报并缴纳税金。

3、申报方式

VAT的申报方式一般分为两种——

零申报，在申报期内，卖家在相应的国家没有进行商品销售，则可以选择零申报。

正常申报：在申报期间内，卖家在这个国家发生了销售业务，则选择正常申报。

4、找谁申报，简单省事？

跨境卖家该找谁申报VAT呢？

一般卖家注册VAT都会去找相关的税务代理，帮助其进行快速且专业的VAT注册和申报。

不过现在的税务代理市场鱼龙混杂，为防止广大新手卖家踩坑，小华建议大家要仔细甄别，避免不可靠的税务代理商趁虚而入，当然也可以跟我们华钜同创平台合作，无论是价格还是专业度，我们的资源和服务都能让大家放心去干事业。

4、不注册VAT会怎样？

卖家们需要知道，不按照政策法规来做，后果可是非常严重的。根据欧盟增值税指令2006/112/EC和亚马逊官方公告，未注册、未申报、未缴纳VAT的非法生意，卖家们会受到以下处罚——

进口增值税不会退还给你；货物会被扣押，海关方面不给你清关；你的亚马逊账号面临巨额罚款

5、VAT下发后需要做什么

将VAT税号上传亚马逊后台；按时申报；亚马逊平台代扣代缴后依然需要上传销售报表进行申报。

三、亚马逊2024年VAT最新服务规定

亚马逊表示，亚马逊增值税服务是一种增值税合规解决方案，可让卖家在七个国家内使用（英国、德国、法国、意大利、西班牙、波兰和捷克共和国）。而自2024年1月1日起，对于加入该服务的卖家将被收取每月33.3欧元的月费，此费用用于增值税申报和财务代表。

四、亚马逊欧洲站VAT新手常见问题

1、只要欧洲销售，就一定要VAT,是吗？

德国有库存或者有销售(包括自发货)就要注册vat号，其他国家只要有库存就要注册，或者远程销售超过限额

2、有库存才需要VAT还是有销售就要VAT？

德国占其中一样就要，其他国家有库存才要，或者远程销售超过限额

3、德国占其中一样就要，其他国家有库存才要，或者远程销售超过限额

除了德国其他国家可以

4、如果直发到德国，多少销售额开始注册VAT？

只要在德国有销售就要注册VAT

5、欧洲站老账户，开通了泛欧，现在要求注册五国VAT，只注册一个国家可以吗？其他四国会不会被关闭账户？

不过，其他四个国家也会被关闭。严重的话，连已注册VAT的那个国家都会被禁止FBA入库

6、从英国远程发货到德国，会双向交税吗？

不会

7、英国目前查税是怎么操作呢？

查税是税局会邮件通知，通常按照邮件要求回复完成

8、如果在英国进口，用德国VAT，在德国销售能抵扣吗？

不能跨国抵扣

9、超过远程销售额，是以平台数据为准还是以申报为准？

申报数据

10、清关时，产品申报是按照进货价申报好，还是按照销售价申报好？

清关的时候产品申报是按照进货价申报的

11、注册英国VAT多久时间可以下来税号？

一般正常情况是2-7个工作日，不排除人工抽查，时间就会长一些

12、注册VAT需要什么资料呢？

营业执照，法人身份证，店铺的相关基本信息等