世界各国关税起征点及查询方法（收藏）

做外贸就避不开关税，如今中美贸易战正如火如荼地进行着，美国就拿关税大作文章。今天，百运网就为大家整理了一些世界各国关税起征点及查询方法，希望对你有所帮助。

一、税金

税金一般包括两种方面，关税 (DUTY)和增值税 (VAT)；不同的国家增值税税率是不同的，比如英国是20%，而澳洲是10%，美国则没有增值税。

这个也是很多客户在初次尝试使用海外仓库时都会选择美国仓库的重要原因之一。另外，相同的产品不同的材质关税税率也会不同，完全一样的产品在不同的国家关税税率也会不同。增值税的收取必须是CIF的，也就是说，需要加上运费和关税，具体的计算方式如下：

英国：税金 = 关税 + 增值税VAT（20%）

关税 = 货值 x 关税税率

增值税 =（货值 + 运费 + 关税）x 20%

美国：税金 = 关税 = 货值 x 关税税率

美国：税金=关税 + 增值税GST（10%）

关税 = 货值 x 关税税率

增值税 =（货值 + 运费 + 关税）x 10%

PS: 增值税=（货值 + 运费 + 关税）x 当地增值税税率

中国直发（国际快递小包专线）中的小包和EMS一般情况下不会征收税金。

根据经验，申报价值填写为该票货物出厂价（注意是出厂价）的70%左右是清关较为顺畅的.申报价值太低有可能

导致海关会查扣罚款并强制按当地市场水平调整申报价值，太高会影响你的缴纳税金成本。

如有变动则按照当地国家调整的最新税率为准

二、海外仓储流程总费用：

中国到国外仓库头程物流（海运空运DHL/UPS/EMS）费用和税金 + 当地配送费 + 订单处理费 + 仓租。

三、快递到几个国家应注意事项：

（一）海关扣件检查

美国：申报价值大于USD200可能产生关税；被海关要求以正式报关进口的快件，收件人须在货到10天内提供清关授权否则快件将被转入监管仓并产生每月不低于USD300的费用；

印度：所有当地海关要求扣关检查的货件都须收件人提供授权才能开始清关。自货到当天起每天产生45卢比仓储费；

南非：清关时间较长，申报价值USD60以上及电子产品类高价值货物将被扣关检查，必须提供商业发票。不接受成双成品鞋，须打孔或剪样；

孟加拉：所有包裹均须由收件人自己清关或授权确认清关费用服务商方能代为清关，都会产生进口关税。

（二）免税证明

泰国、马来西亚：凡收件人持有免税证需申请免税进口的，必须在交货清单上清晰注明（最好能在运单上同时注明）并在出货前，明确通知货代人员处理，以便通知当地安排相关事宜。

（三）保税区

马来西亚：只能由海关安排专车派送，将产生额外费用；

阿联酋：对Jebel Ali-Free Zone、Dubai Airport-Free Zone等均须以有发件人抬头及盖章的原始发票随货，对

10KG以上的包裹，将加收20AED（约RMB40）的费用购买提单证明后方可派送（阿联酋保税区无私人包裹派送服务）。

以上便是本期百运网为您分享的全部内容，若您还想获得更多外贸新鲜事，国际物流新动向，请关注微信公众号：百运网。

海外购买化妆品税原来这么高？看得懂的海淘关税计算指南

有没有每次海淘时，看到关税总有种被坑的感觉？感觉它说多少就是多少，同样商品在美国网站海淘，在国内网易考拉，天猫/京东海外购要缴纳也是各种数字！因为税率计算其实挺复杂的，但逻辑理清之后其实很直白，自己以后也能估算。这篇就以海淘化妆品税率为例，来讲下最新 海淘关税到底怎么算的？我们的购买海外商品的三大途径

以下我们以海淘雅诗兰黛小棕瓶为例，

我们从海外购买雅诗兰黛小棕瓶一般有三个途径，

1）代购：通过国外个人或买手直接购买海外商品

2）个人海淘：在国外电商网站直接购买，如，雅诗兰黛美国官网，BG，梅西百货美国官网等

3）跨境电商：在跨境B2C网站购买，如，亚马逊，Ebay，天猫国际，网易考拉等

Be careful，这三种途径的征税方式是不一样的！

两种征税方式

根据2018最新征税政策，进境商品有两种征税方式：跨境电商综合税，个人物品行邮税。

1）跨境电商综合税：在跨境电商购买化妆品需要缴纳跨境电商综合税。跨境电商综合税包含关税，消费税，和增值税三种。

特征一：中国关税起征点在￥2,000，在限值以内的商品，关税税率暂设为0%，也就是说如果一次性购买雅诗兰黛小棕瓶，加眼霜，加原生液是不用缴纳关税的。如果超过限值，则对超过部分按照一般贸易方式征税。单个不可分割商品价值超过￥2,000元限额的，按照一般贸易进口货物全额征税。

*关于限值：单笔交易限值为￥2000元，个人年度交易限值为￥20,000元

特征二：，目前大部分商品是没有消费税的；

特征三：，化妆品类增值税为：

*关于普通/高档化妆品：

高档化妆品类：完税价格或申报价格＞=10元/毫升（克）或15元/片（张）。

普通化妆品类：完税价格或申报价格<10元/毫升（克）或15元/片（张）。

所以，一般情况下对于大部分进境商品，跨境电商综合税=增值税=11.9%。如果在跨境电商购买雅诗兰黛小棕瓶，原价￥683，需缴的是跨境电商综合税11.9%，即需缴￥683*11.9%=￥81.30。

2）个人物品行邮税：找人代购，或者个人海淘需缴纳的是行邮税。大家口头上说的个人海淘关税指的就是行邮税。行邮税是行李和邮递物品进口税的简称，是海关对入境旅客行李物品和个人邮递物品征收的进口税。化妆品类最新行邮税为：

特征一：最新行邮税下调为15%，25%，50%，而且新增了一个抗癌药的税率3%。其中，15%税率对应最惠国税率为零的商品；50%税率对应征收消费税的高档消费品；其他商品执行20%税率。

特征二：中国入镜免税额为￥50元。也就是说计算下来需缴纳的行邮税低于￥50，可以免去。比如海淘奶粉，完税价格为￥300元/kg，税率15%，税额即￥300*15%=￥45，如果一次购买不超过2.5Kg的话，按完税价格算，税额不足50元，免征。

特征三：和在跨境电商购买不同，代购和个人海淘不需要报关，属于抽查方式。那海淘直邮会被税吗？如果运气好没被抽查到，就不需要缴纳行邮税。如果被查到，按护肤品类来算的话，海淘￥1,000被税大概￥250；海淘手表关税怎么算呢，钟表类税率为25%（高档为50%），所以海淘￥1,500手表，要缴纳￥375。所以行邮税是远比跨境电商综合税缴的多的。

代购，个人海淘，在跨境B2C购买，哪个更划算可以结合下图综合考量下：

详细官网海淘关税查询：《中华人民共和国进境物品归类表》「链接」和《中华人民共和国进境物品完税价格表》「链接」

美国全球征税”征的是什么税？是对谁征税？起征点是多少？

*声明：以下内容仅供参考，如有错误欢迎指正。

全球征税”是征的什么税？

美国的全球征税是指对美国税务居民征收全球范围内的收入税。

需要注意的是，美国的全球征税政策针对的是个人收入（包括主动和被动收入），而不是个人资产。收入就是工作收入、投资所得利息、分红或者资本利得等；资产则是指个人拥有的房地产、土地、金融资产、公司股份、买卖股票、无形资产、天然资源和收藏品。前者需要向美国报税，而后者不需要。

根据美国的全球征税原则，一旦成为美国税务居民，您需要报告和缴纳全球范围内的收入，包括在美国境内和海外获得的所有主动和被动收入。这意味着，无论在哪个国家赚取收入，只要是美国税务居民，就需要向美国国税局（IRS）申报所有全球收入。

另外，美国的全球征税仅针对个人。如果您拥有海外公司的股份，海外公司产生的利润没有通过分红的形式分配给您，那您并不需要为其所拥有的海外公司交美国的税。

王先生是美国绿卡持有者，但在中国工作并从中国公司获得薪水，那他需要将这份薪水报告给IRS（美国国税局），并根据美国税法规定缴纳相应的税款。

同时，王先生在中国有一套房正在出租，每月获得1万元租金收益，那这1万元也需要申报并缴税。但是在王先生名下的另一套中国房产，是王先生用来自住的，则王先生无需申报。并且王先生无需对房产报税，因为房产属于资产不是收入。

另外，王先生的哥哥拥有一家中国的公司，王先生是这家公司的股东之一。但是公司赚取的收益并没有给到过王先生，则王先生也无需申报此项。

美国的税务居民指的是哪类人？

上文提到，美国国税局仅对美国的税务居民征税。那美国的税务居民指的是哪类人？

在美国税法中，一个人可以成为税务居民的几种情况：美国公民、拥有美国永久居留权（绿卡持有者）或符合"实际居住"标准。

持绿卡者，从进入美国那一刻，便已成为美国纳税人。

归化的美籍公民，必定也是美国纳税人，在税务上被统称为Resident Alien，与一般美国纳税人完全相同。

在美国暂时居住的外国人，只要在美国停留的时间达到183天，也有可能变成美国纳税人，时限及计算方法如下：

其一，假如外国人一年内居住在美国183天或以上，即使没有永久居民身份，也被视为税务上的美国纳税人。

其二，假如今年居住在美国31天或以上，而过去三年也曾在美居住，则将今年居住的时间，加上去年居住时间的三分之一，再加前年居美时间的六分之一，若总数达183天，便自动成为美国纳税人。

如新移民在登陆后第一次报税是次年的报税季，即登陆次年便要向IRS申报前一年度的个人全球收入所得。

美国收入税起征点是多少？

美国没有起征点这个概念，美国几乎每个成年人都要纳税。美国的个人所得税是一种渐进税率制度，根据个人的税前收入水平来确定适用的税率。

然而，美国在全球征税中也考虑了一些减免和抵免政策，以避免双重征税。例如，美国与一些国家（包括中国在内）签订了税收协定，避免纳税人在两个国家之间的重复征税。同时，美国允许纳税人通过一些税收抵免措施，将在海外支付的税款用于抵减在美国应缴纳的税款。

美国还对从海外获得收入的人每年有9万多美元的免税额。而余下的部分如果在中国已经交了税费，或者在美国有生意费用支出，仍然可以享受抵扣。此外，获得美国绿卡后，还可享受海外收入抵税额，夫妻每年共有约195200美元的海外收入免缴联邦收入税。

我们顺便看一下加拿大和中国的个人所得税制度。

加拿大的个人所得税（Personal Income Tax）是由联邦政府和各省或地区政府征收。加拿大居民需分别缴纳联邦税和地方税。

以下是加拿大联邦、不同省份和领地在2024年的个人所得税起征点。

联邦：47,630加元。阿尔伯塔省：32,200加元。不列颠哥伦比亚省：43,953加元。马尼托巴省：12,949加元。新不伦瑞克省：10,000加元。纽芬兰与拉布拉多省：38,766加元。新斯科舍省：17,424加元。安大略省：10,783加元。爱德华王子岛省：10,000加元。魁北克省：15,728加元。萨斯喀彻温省：16,065加元。育空地区、西北地区和努纳武特领地：15,760加元。

（数据来源：chatgpt）

中国的个税起征点是5000元，收入在每月5000元以下的免征个人所得税。

（数据来源：中国政府网）